Khóa học Quyết toán thuế (QTT) TNCN 2025

PHẦN 1: NỀN TẢNG PHÁP LÝ VÀ TƯ DUY XỬ LÝ SỐ LIỆU (Học qua E-learning)

Module 1: Tổng quan và Cơ sở pháp lý về Quyết toán thuế TNCN

• Hệ thống hóa văn bản pháp luật: Cập nhật các Thông tư, Nghị định mới nhất áp dụng cho kỳ QTT 2025 để đảm bảo tính tuân thủ tuyệt đối.

• Xác định tình trạng cư trú: Phân biệt chính xác Cá nhân cư trú và Không cư trú để áp dụng đúng biểu thuế suất ngay từ đầu.

• Nguyên tắc ủy quyền quyết toán: Nắm rõ điều kiện được ủy quyền và không được ủy quyền để phân loại hồ sơ nhân viên chính xác.

Module 2: Phân định Thu nhập chịu thuế và Các khoản miễn giảm

• Nhận diện Thu nhập chịu thuế: Phân loại đúng các khoản tiền lương, tiền công và lợi ích khác (hiện vật, tiền mặt) để xác định đúng cơ sở tính thuế.

• Các khoản thu nhập miễn thuế & không chịu thuế: Tách bạch các khoản phụ cấp, trợ cấp, tiền ăn ca, trang phục… để tối ưu hóa số thuế phải nộp cho người lao động.

• Các khoản giảm trừ: Kiểm soát chặt chẽ hồ sơ giảm trừ gia cảnh, bảo hiểm, đóng góp từ thiện để hạn chế rủi ro bị xuất toán khi thanh tra.

Module 3: Quy trình và Phương pháp tính thuế

• Phương pháp tính thuế: Thành thạo công thức tính thuế luỹ tiến từng phần (cư trú) và toàn phần (không cư trú) để kiểm tra chéo số liệu của phần mềm.

• Quy trình khấu trừ thuế: Nắm vững nguyên tắc khấu trừ 10% hoặc 20% đối với lao động vãng lai/thử việc để tránh truy thu thuế sai quy định.

• Xử lý hoàn thuế và truy thu: Xác định chính xác số thuế nộp thừa/thiếu để thực hiện thủ tục hoàn thuế hoặc khấu trừ thêm đúng quy trình.

PHẦN 2: THỰC CHIẾN NGHIỆP VỤ VÀ XỬ LÝ TÌNH HUỐNG (3 Buổi học qua Zoom)

Buổi 1: Kỹ năng thực hành trên phần mềm và Lập hồ sơ

• Thao tác trên HTKK & Thuế điện tử: Làm chủ các chức năng của phần mềm HTKK và trang thuedientu để nộp hồ sơ nhanh chóng, không lỗi kỹ thuật.

• Lập tờ khai 05-QTT-TNCN: Điền chuẩn xác các chỉ tiêu trên tờ khai tổng hợp và các bảng kê chi tiết để hoàn thiện bộ hồ sơ quyết toán hợp lệ.

• Cấp chứng từ khấu trừ thuế: Thực hành quy trình cấp chứng từ khấu trừ thuế điện tử cho cá nhân tự quyết toán để đảm bảo đúng quy định mới.

Buổi 2: Xử lý tình huống chuyên sâu và Người nước ngoài (Expat)

• Quyết toán thuế cho người nước ngoài (Expat): Xử lý các tình huống phức tạp như Gross/Net và năm tính thuế vắt năm để giải quyết bài toán khó nhất của doanh nghiệp FDI.

• Rà soát sai sót thường gặp: Nhận diện các lỗi sai kinh điển trong quá trình kê khai để chủ động phòng ngừa rủi ro trước khi nộp báo cáo.

Buổi 3: Hỏi đáp (Q&A) và Tư vấn trực tiếp

• Giải đáp vướng mắc thực tế: Tư vấn trực tiếp trên số liệu/case study cụ thể của học viên để tháo gỡ khó khăn ngay tại doanh nghiệp.

• Quy trình giải trình thanh tra: Trang bị kỹ năng chuẩn bị hồ sơ và lý lẽ để làm việc hiệu quả với cơ quan thuế khi có yêu cầu giải trình.

Khóa học được dẫn dắt bởi Ms. Hang Nguyen, chuyên gia có bề dày kinh nghiệm thực chiến trong lĩnh vực Tiền lương (C&B) và Thuế TNCN tại các tổ chức tư vấn hàng đầu.

Ms. Hang Nguyen hiện là Senior Payroll Consultant tại EY Consulting Vietnam. Đây là thành viên của mạng lưới EY toàn cầu – một trong 4 hãng kiểm toán và tư vấn lớn nhất thế giới (Big 4), chuyên cung cấp giải pháp tài chính và nhân sự chuẩn mực cho các tập đoàn đa quốc gia. Với vai trò Senior Payroll Consultant, Ms. Hang Nguyen trực tiếp lãnh đạo đội ngũ chuyên viên thực hiện dịch vụ lương và thuế cho các doanh nghiệp FDI trong lĩnh vực bất động sản và dệt may/da giày.

Trước đó, giảng viên đã đảm nhiệm vai trò quản lý nghiệp vụ tại các đơn vị tư vấn nhân sự uy tín khác:

• Talentnet Corporation: Đơn vị tư vấn chiến lược nhân sự hàng đầu tại Việt Nam. Trực tiếp quản lý dịch vụ lương và tuân thủ pháp lý cho đối tác sản xuất FMCG từ Nhật Bản với quy mô nhân sự trên 3.000 người.

• TMF Vietnam (TMF Group): Tập đoàn toàn cầu về dịch vụ thuế và tiền lương, từng phụ trách toàn trình bảng lương cho khách hàng lĩnh vực bán dẫn công nghệ cao (Mỹ) với hơn 3.000 nhân viên.

Bên cạnh kinh nghiệm thực chiến, Ms. Hang Nguyen khẳng định năng lực chuyên môn qua các chứng chỉ quốc tế và công trình nghiên cứu:

• Sở hữu chứng chỉ Quản trị Nhân sự Quốc tế SHRM-CP.

• Đồng tác giả bài nghiên cứu về cải cách tiền lương và bảo hiểm xã hội tại Việt Nam, được đăng tải trên Tạp chí Thuế khu vực Châu Á – Thái Bình Dương của IBFD.

Khóa học Quyết toán thuế (QTT) TNCN 2025 trang bị cho học viên tư duy pháp lý vững chắc và kỹ năng xử lý số liệu toàn diện để thực hiện kỳ quyết toán năm 2025:

• Làm chủ cơ sở pháp lý: Cập nhật và vận dụng chính xác các văn bản quy phạm pháp luật về thuế TNCN hiện hành cho kỳ quyết toán 2025.

• Phân loại thu nhập: Xác định đúng các cấu phần thu nhập chịu thuế, thu nhập miễn thuế và các khoản giảm trừ theo quy định của Luật Thuế TNCN.

• Tư vấn đối tượng quyết toán: Phân biệt rõ đối tượng đủ điều kiện ủy quyền quyết toán qua tổ chức chi trả và đối tượng phải tự quyết toán để hướng dẫn chính xác cho người lao động.

• Xử lý số liệu: Thành thạo kỹ năng tổng hợp thu nhập từ các nguồn, tính toán lại nghĩa vụ thuế cả năm để xác định số thuế truy thu hoặc hoàn lại.

• Hoàn thiện hồ sơ: Lập chuẩn xác các mẫu tờ khai và hồ sơ quyết toán theo quy định của cơ quan thuế.

• Thực hành trên công cụ: Thao tác thành thạo trên các phần mềm hỗ trợ kê khai và hệ thống thuế điện tử.

• Xử lý nghiệp vụ chuyên sâu: Nắm vững quy định và thủ tục quyết toán thuế đối với người lao động nước ngoài (Expat).

Mỗi kỳ quyết toán đến thường mang theo nỗi lo âu thường trực: sợ sai sót số liệu, sợ bỏ lỡ các quy định pháp lý mới hoặc lúng túng khi xử lý các hồ sơ phức tạp của người nước ngoài. Sự bất an này càng lớn hơn khi bạn phải đối mặt với áp lực giải trình trước cơ quan thuế hoặc giải thích sự chênh lệch cho người lao động mà thiếu cơ sở vững chắc.

Khóa học Quyết toán thuế (QTT) TNCN 2025 sẽ mang đến cho bạn không chỉ kiến thức, mà là sự giải phóng khỏi những lo lắng:

• Bạn sẽ nắm trong tay quy trình kiểm soát rủi ro chặt chẽ được đúc kết từ chuyên gia Big 4, giúp loại bỏ hoàn toàn tâm lý sợ sai.

• Thay vì loay hoay sửa lỗi và tăng ca triền miên, bạn sẽ sở hữu tư duy hệ thống để xử lý dữ liệu nhanh chóng, chính xác ngay từ đầu.

• Bạn luôn tự tin để giải quyết các trường hợp, làm việc với cơ quan thuế hay giải đáp thắc mắc cho NLĐ.

Bạn sẽ bước ra khỏi kỳ quyết toán 2025 với tâm thế nhẹ nhàng, hồ sơ sạch đẹp và sự công nhận xứng đáng về năng lực chuyên môn.

Khóa học Quyết toán thuế (QTT) TNCN 2025 dành cho:

• Chuyên viên C&B/Payroll: Giải quyết dứt điểm sự lúng túng khi xử lý thuế cho người nước ngoài (Expat) hoặc các nguồn thu nhập phức tạp; nâng cao năng lực giải trình chính sách thuế rõ ràng cho người lao động.

• Kế toán viên (Thuế/Tổng hợp): Khắc phục nỗi lo rủi ro bị truy thu thuế và phạt hành chính thông qua việc cập nhật quy định pháp lý mới nhất năm 2025 và nắm vững quy trình rà soát sai sót trước khi nộp báo cáo.

• Quản lý Nhân sự/Kế toán trưởng: Trang bị phương pháp kiểm tra chéo (cross-check) để giám sát hiệu quả công việc của nhân viên, thiết lập quy trình kiểm soát rủi ro nội bộ chặt chẽ và chuẩn mực.

• Người mới bắt đầu hoặc Nhân sự chuyển ngành: Xóa bỏ rào cản thiếu kinh nghiệm thực tế thông qua việc được hướng dẫn thao tác trực tiếp trên phần mềm và tiếp cận quy trình làm việc bài bản tại doanh nghiệp để bạn có thể tự tin ứng tuyển vị trí Payroll (tiền lương) ở bất kỳ tổ chức nào.